Bereken snel en eenvoudig uw winst vóór aftrek en belastingen
Directe kosten zoals inkoop, materialen, uitbesteed werk
Huur, energie, verzekeringen, marketing, abonnementen, etc.
Afschrijvingen, rente, overige zakelijke kosten
Als ondernemer of ZZP'er is het essentieel om inzicht te hebben in uw winst voor belasting. Dit is het bedrag waarover u vennootschapsbelasting (BV) of inkomstenbelasting (eenmanszaak/VOF) betaalt. De winst wordt berekend door alle zakelijke kosten af te trekken van uw totale omzet.
Winst voor belasting, ook wel fiscale winst genoemd, is het resultaat van uw onderneming vóór aftrek van belastingen en fiscale regelingen zoals de zelfstandigenaftrek. Voor wat er daarna overblijft, kunt u ook uw nettowinst berekenen.
Formule:
Winst voor belasting = Omzet - Kosten van omzet - Bedrijfskosten - Overige kosten
Omzet is alles wat u factureert aan klanten, exclusief BTW (als u BTW-plichtig bent). Het gaat om:
Let op: BTW is geen omzet, maar een door u geïnde belasting die u afdraagt aan de Belastingdienst. Reken daarom altijd excl. BTW.
Dit zijn kosten die direct samenhangen met uw omzet. Zonder omzet zou u deze kosten niet maken. Voorbeelden zijn:
Bruto winst = Omzet - Kosten van omzet
Bedrijfskosten zijn vaste en variabele kosten die nodig zijn om uw onderneming draaiende te houden, onafhankelijk van uw omzet. Veelvoorkomende bedrijfskosten zijn huur kantoor, energie, verzekeringen, marketing, abonnementen, kantoorkosten en opleidingen.
Naast de directe en operationele kosten zijn er nog overige kosten die u kunt aftrekken:
Niet alle kosten zijn fiscaal aftrekbaar. De Belastingdienst kijkt of een kostenpost zakelijk is en of er een direct verband is met uw onderneming. Enkele voorbeelden:
✅ Wel aftrekbaar:
❌ Niet aftrekbaar:
Na het berekenen van uw winst voor belasting kunt u als ZZP'er of eenmanszaak nog gebruikmaken van fiscale aftrekregelingen:
Deze aftrekposten verminderen uw belastbare winst, waardoor u minder belasting betaalt.
De manier waarop u belasting betaalt over uw winst verschilt per rechtsvorm:
Nee, deze calculator geeft een indicatie van uw winst voor belasting op basis van de door u ingevoerde gegevens. Voor de officiële fiscale winstbepaling dient u aangifte te doen bij de Belastingdienst. Raadpleeg altijd een accountant of fiscalist voor professioneel advies.
Nee, BTW is geen onderdeel van uw winst. BTW is een doorlooppost: u incasseert BTW van klanten en betaalt BTW aan leveranciers, waarna u het saldo afdraagt aan de Belastingdienst. Reken daarom altijd exclusief BTW.
Een negatieve winst betekent verlies. U betaalt geen belasting over verlies. Bij een eenmanszaak kunt u verlies verrekenen met inkomen uit andere jaren (verliesverrekening). Bij een BV kan verlies worden verrekend met winst van andere jaren.
Grote investeringen (zoals een auto, computer, machines) schrijft u niet in één keer af, maar over meerdere jaren. De Belastingdienst hanteert richtlijnen per soort bedrijfsmiddel. Een laptop schrijft u bijvoorbeeld af over 3 jaar, een auto over 5 jaar. Uw boekhouder kan u hierbij helpen.
Ja, voorbereidingskosten die u maakt vóór de officiële start van uw onderneming (bijvoorbeeld website laten bouwen, cursussen) kunt u vaak aftrekken. Bewaar de bewijsstukken en bespreek dit met uw boekhouder.
Voor meer financiële berekeningen, bekijk ook onze Zelfstandigenaftrek Calculator, Bruto Netto Calculator, BTW Calculator en Inflatie Calculator.
De informatie en berekeningen op deze pagina zijn uitsluitend bedoeld voor algemene informatiedoeleinden en dienen niet te worden beschouwd als fiscaal, juridisch of financieel advies. Hoewel wij ernaar streven accurate en actuele informatie te verstrekken, kunnen wij geen garantie bieden voor de volledigheid, juistheid of actualiteit van de gepresenteerde gegevens.
De berekening van winst voor belasting is afhankelijk van vele factoren, waaronder uw specifieke bedrijfssituatie, toepasselijke fiscale regelgeving, aftrekposten en rechtsvorm. Deze calculator biedt slechts een indicatieve berekening en vervangt geen professioneel fiscaal of boekhoudkundig advies.
Voor juridisch bindende fiscale berekeningen en aangifte dient u altijd een erkende accountant, boekhouder of fiscalist te raadplegen. Fiscale wet- en regelgeving kan jaarlijks wijzigen en is complex. Alleen een erkende professional kan u adviseren over uw specifieke situatie.
OnlineRekenmachine aanvaardt geen aansprakelijkheid voor enige directe of indirecte schade, verlies, boetes, naheffingen of kosten die voortvloeien uit het gebruik van deze tool of de informatie op deze website. Gebruikers maken gebruik van deze tool op eigen risico en verantwoordelijkheid.
Belastingtarieven, aftrekposten en fiscale regelingen kunnen jaarlijks wijzigen. Controleer altijd de meest recente informatie van de Belastingdienst of raadpleeg een professional voor actuele en op uw situatie toegespitste informatie.